出納崗位說明書模板

出納崗位說明書模板（精選3篇）

出納崗位說明書模板 篇1

　　崗位名稱：出納

　　所在部門：財務部

　　直接上級：財務經理

　　崗位目標：公司現金流管理及良好運作

　　崗位職責：

　　n 公司現金的管理及調配

　　n 做好日常收支工作及記賬工作

　　n 配合會計做好每月憑證的錄入及審覈工作

　　n 每月工資覈算及發放工作

　　主要資質要求：

　　n 一年以上財會工作經驗，熟悉財會技能

　　n 熟練運用財務軟件

　　n 中專以上相關專業學歷

　　個性要求：

　　n 認同公司和產品價值觀

　　n 爲人正直、責任心強

　　n 審慎細緻

　　需培訓課程：

　　n 產品知識

　　n 企業文化

　　n 財會技能

出納崗位說明書模板 篇2

　　1、遵守財務工作職業道德，愛崗敬業、工作勤奮努力、認真負責、服務熱情周到。

　　2、熟悉國家和工會的財經法律法規。辦理會計事務能做到實事求是，客觀公正。

　　3、負責辦理現金收付業務，做到收付準確，唱收唱付，當面點清。根據經審批的原始憑證支付現金，發現錯誤及時向會計人員提出糾正。業務完畢後及時制單及時傳遞憑證。

　　4、登記手工銀行存款日記賬，現金日記賬。做到登記及時準確，日清月結，按時對賬，賬款相符。

　　5、按有關規定妥善保管現金、支票和其它有價證券。確保資金安全。現金收入及時交存，嚴禁超限額保管現金和白條抵庫。

　　6、嚴格按規定保管和使用印章，做到專人保管，專人負責，使用審批登記，嚴禁擅自使用印章。

　　7、完成領導交辦的其它工作。

出納崗位說明書模板 篇3

　　職務名稱：出納

　　所屬部門：財務部

　　工作職責：

　　1、在財務主管領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務；

　　2、根據審覈無誤的手續，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務；

　　3、登記現金和銀行日記帳，做到月結日清，保證帳目相符、帳款相符、帳帳相符、發現問題及時查清更正；

　　4、認真審查臨時借支的用途，金額和批准手續，嚴格公司採購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限；

　　5、正確編制現金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務登帳；配合應收款的清算工作；

　　6、嚴格審覈報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收支付業務，做到合法準確、手續完備、單據齊全；

　　7、按時準確覈算、發放公司員工的工資、獎金；

　　8、負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、支付客戶利息等工作；

　　9、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作；

　　10、負責掌管公司財務保險櫃；

　　11、協助財務主管做好部門內務工作，並嚴守公司有關商業祕密；

　　12、完成財務主管臨時交辦的其他工作。

　　工作權限：

　　1、 維護財經紀律，執行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行爲。

　　2、 參與貨幣資金計劃定額管理的權力。

　　3、 管好用好貨幣資金的權力。

　　4、 對違反現金安全管理制度行爲的拒絕權；

　　5、 假幣拒收權；對違反財務管理制度報銷拒絕權。

　　出納崗位工作細則：

　　1、工作要求

　　（1）嚴格按照公司有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽覈人員審覈簽章的收付憑證進 行復核。複覈的`主要內容是：覈對收付款憑證與所附原始憑證會計事項是否一致，金額是否相等，審覈無誤後才能辦理款項收付。

　　（2） 對於重大開支，必須經過會計主管人員或單位領導審覈簽章，方可辦理，收款後，要在付款憑證上籤章，並蓋“收訖”、“付訖”戳印。

　　（3） 庫存現金不得超過公司規定額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

　　（4） 嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位或款項用途、簽發日前、規定限額，並由領用支票人在專設的登記簿上籤章。

　　（5） 現金和銀行存款日記賬按照規定的序時記賬，按日結出餘額，覈對現金賬面餘額是否與當日實際庫存相符，銀行存款賬面餘額要及時與銀行對賬單核對。對未到達賬項，要及時查詢。每天報送現金日報表，報送銀行週報、月度報送銀行月報，做到收支相符。

　　（6） 對所管的印章及證件必須妥善保管，嚴格按照規定使用；

　　2、現金收付

　　（1）現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真僞。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責；

　　（2）現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”，多付或少付金額，由責任人負責；

　　（3）把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”；

　　（4）每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符，做好現金結報單，防止現金盈虧；

　　（5）一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續， 特殊情況需審批；

　　（6）員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。

　　3、銀行賬處理

　　（1）登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

　　（2）每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以調度資金。（3）保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

　　（4）公司賬務章平時由出納保管。

　　4、報銷審覈

　　（1）在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字，若無，應補。

　　（2）附在支付證明單後的原始票據是否有塗改，若有，問明原因或不予報銷。

　　（3）正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼。

　　（4）支付證明單上填寫的項目是否超過4項，若超過，應重填。

　　（5）大、小金額是否相符，若不相符，應更正重填。

　　（6）報銷內容是否屬合理的報銷，若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

　　（7）支付證明單上是否有總經理簽字。